Relativamente alla gestione (contabile) di una fattura Costa Crociere abbiamo ricevuto una domanda piuttosto articolata. Merita un post di approfondimento con alcuni riferimenti di come il gestionale in uso dovrebbe, dopo aver indicato il servizio (es. servizio netto e territorialità Acque Miste) calcolare tutto in automatico (compresa ovviamente la corretta ‘ripartizione’ contabile conforme alle disposizioni vigenti).

La domanda era così articolata: riceviamo fattura da Costa Crociere per l’acquisto di crociera al netto; come va registrata la fattura? Riteniamo NON in reverse charge poichè Costa è un vettore italiano, corretto? Come fattura di costo con la distinzione 5% art.9 e 95% art. 7? Mentre al cliente la si emette con art. 9? 

Vediamo quindi nel dettaglio la gestione corretta (operativa e contabile) considerando anche la tipologia di crociera venduta (se tocca o no un porto italiano).