ADV italiana ha come cliente un’azienda lussemburghese (iscritte entrambe al VIES) alla quale emette fatture per i diritti agenzia per qualsiasi prenotazione fuori campo art.7 …., indicando in fattura il reverse charge.
Nel fatturare pacchetti 74 Ter possiamo emettere fatture a seconda della destinazione come se fosse un cliente italiano (74 Ter Fuori Ue o Interno Ue)?
Il problema sorge come fatturare i servizi singoli per i quali si deve emettere fattura ordinaria:
- i “Visti” quota consolato art 15 e 22% il resto?
- l’Hotel in Italia con fornitore sia italiano che estero?
- l’Hotel estero interno Ue e fuori Ue, con fornitore sia italiano che estero?
